퇴직연금포트폴리오 퇴직연금제도의 종류, 수익률 높이는 3가지 방법 총정리

퇴직연금제도의 종류

확정급여형 퇴직연금제도(DB: Defined Benefits Retirement Pension)는 근로자가 퇴직 시 받을 퇴직급여가 사전에 확정된 제도입니다.
사용자가 부담금을 적립하고 직접 운용하는 방식입니다.

확정기여형 퇴직연금제도(DC: Defind Contribution Retirement Pension)는 사용자가 납입할 부담금이 근로자 연간 임금 총액의 1/12로 확정된 제도입니다.
근로자가 직접 자신의 퇴직연금 적립금을 운용하며, 운용 결과에 따라 퇴직급여가 달라집니다.

개인형퇴직연금제도(IRP: Individual Retirement Pension)는 직장 이동이나 퇴직 시 지급받은 퇴직급여를 한 계좌로 모아 노후 재원으로 활용할 수 있도록 하는 제도입니다.
이는 퇴직연금을 통합 관리하는 계좌 역할을 합니다.

퇴직연금 포트폴리오, 수익률 높이는 3가지 방법

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퇴직연금의 수익률을 높이기 위해서는 체계적인 포트폴리오 구성이 중요합니다.
다음은 수익률을 높이는 세 가지 핵심 방법입니다.

1. 투자 성향에 맞는 상품 선택

가장 먼저 자신의 투자 성향을 파악하는 것이 중요합니다.
공격형, 중립형, 안정형 등 본인의 위험 감수 수준에 맞는 금융 상품을 선택해야 합니다.
고용노동부와 근로복지공단 근로복지정책연구원에서는 원리금 보장형 및 실적 배당형 금융 상품에 대한 정보를 제공하고 있으니 이를 참고하여 상품을 비교해 볼 수 있습니다.

2. 정기적인 포트폴리오 점검 및 리밸런싱

시장 상황 변화에 따라 포트폴리오의 비중을 조정하는 ‘리밸런싱’은 수익률 관리에 필수적입니다.
예를 들어, 특정 자산의 수익률이 너무 높거나 낮아져 최초 설정한 비중에서 크게 벗어났다면, 이를 원래 비중으로 되돌리는 작업을 통해 위험을 관리하고 수익 기회를 잡을 수 있습니다.
최소 1년에 한 번은 포트폴리오를 점검하는 것이 좋습니다.

3. 수수료 및 비용 절감 고려

퇴직연금 운용 시 발생하는 금융회사별 수수료 및 총 비용 부담은 장기적인 수익률에 큰 영향을 미칩니다.
고용노동부와 금융감독원은 매년 퇴직연금 금융회사별 수익률과 연간 총 비용 부담 정보를 비교 공시하고 있습니다.
이 정보를 활용하여 상대적으로 낮은 비용으로 우수한 수익률을 제공하는 금융회사를 선택하는 것이 현명합니다.

꿀팁: 퇴직연금제도에 대한 더 깊이 있는 이해를 원하시면, 2022년 8월에 발간된 고용노동부의 ‘퇴직급여제도 매뉴얼’을 참고하시는 것도 좋은 방법입니다.
최신 개정 법령 내용이 반영되어 있습니다.

퇴직금 계산 시 유의사항

퇴직금 계산은 근로자의 재직 기간과 평균 임금을 바탕으로 이루어집니다.
고용노동부 노동포털에서는 사용자가 직접 퇴직금을 계산해 볼 수 있는 서비스를 제공합니다.
계산 시에는 입사일자, 퇴직일자를 정확히 입력해야 하며, 퇴직일자는 마지막 근무일의 다음 날로 기재해야 합니다.
또한, 육아휴직 등 평균임금 산정 기간에서 제외되는 ‘미산입기간’이나 개인 휴직 등 근속기간에서 제외되는 ‘근무제외기간’이 있다면 이를 정확히 입력해야 합니다.
재직일수 산정 시 이러한 제외 기간을 올바르게 반영하는 것이 퇴직금의 정확도를 높이는 데 중요합니다.

퇴직금 계산 시에는 퇴직 전 3개월간의 임금 총액(기본급, 기타 수당, 상여금, 연차수당 포함)을 세전 금액으로 계산하며, 이를 재직일수로 나누어 1일 평균임금을 산출합니다.
만약 1일 통상임금이 1일 평균임금보다 클 경우에는 1일 통상임금을 기준으로 퇴직금이 계산됩니다.
회사 내규에 따라 실제 지급액과 차이가 있을 수 있다는 점도 유의해야 합니다.

퇴직금 계산 예시는 다음과 같습니다:

입사일자: 2014년 10월 2일
퇴사일자: 2017년 9월 16일
재직일수: 1,080일
월 기본급: 2,000,000원
월 기타수당: 360,000원
연간 상여금: 4,000,000원
연차수당 지급기준액: 60,000원 (퇴직 전전년도 휴가 중 미사용 일수분 합계)

이 정보를 바탕으로 퇴직 전 3개월간 임금 총액을 계산하고, 이를 통해 1일 평균임금과 최종 퇴직금을 산출할 수 있습니다.
정확한 계산을 위해서는 고용노동부 퇴직금 계산기를 활용하는 것이 좋습니다.

퇴직연금 포트폴리오에 어떤 상품을 담는 것이 좋을까요?

본인의 투자 성향, 위험 감수 능력, 은퇴 시점 등을 고려하여 주식형 펀드, 채권형 펀드, 혼합형 펀드, 예금 등 다양한 자산에 분산 투자하는 것이 좋습니다.
상품 선택에 어려움이 있다면 금융 전문가의 도움을 받는 것도 좋은 방법입니다.

개인형퇴직연금(IRP)은 언제 신청할 수 있나요?

개인형퇴직연금(IRP)은 근로자가 재직 중이거나 퇴직한 후 누구나 가입할 수 있습니다.
가입 시 별도의 가입 기간 제한은 없습니다.

퇴직금 계산 시 평균임금 산정에서 제외되는 기간이 있다면 어떻게 되나요?

육아휴직, 업무상 상병으로 인한 휴업 등 법적으로 정해진 기간은 평균임금 산정 기간에서 제외됩니다.
해당 기간을 제외한 실제 근무 기간과 임금을 기준으로 평균임금이 산정됩니다.
고용노동부 퇴직금 계산 시 이러한 제외 기간을 입력하는 항목이 마련되어 있습니다.