목차
퇴직금에서 퇴직연금 IRP 전환 기본 절차
IRP 전환 비용 상세 내역과 실제 금액
전환 시 세금 혜택과 절세 팁
회사별 퇴직연금 유형별 전환 방법
IRP 계좌 개설부터 지급받기까지 단계별 가이드
주의사항과 자주 발생하는 문제 해결
FAQ
퇴직금에서 퇴직연금 IRP 전환 기본 절차
퇴직 시 받는 퇴직금을 바로 현금으로 받지 않고 퇴직연금으로 전환하면 노후 자금 운용이 훨씬 유리합니다.
특히 IRP(개인형퇴직연금)로 옮기면 세액공제 최대 900만 원까지 받을 수 있어요.
2025년 기준으로 모든 사업장에서 의무화된 제도라 회사에서 퇴직금을 직접 지급받아 IRP 계좌로 입금받는 방식이 일반적입니다.
먼저 퇴직 30일 전 회사 인사팀에 ‘퇴직연금 IRP 전환 희망’ 서류를 제출하세요.
필요 서류는 주민등록등본, 통장 사본, IRP 계좌번호입니다.
회사가 퇴직금을 금융기관에 입금하면 자동으로 IRP로 연결됩니다.
전환 기한은 퇴직 후 60일 이내로, 늦으면 현금으로 지급받아 직접 입금해야 하니 주의하세요.
KB국민, 신한, 하나은행 등에서 온라인으로 10분 만에 가능합니다.
2. 회사 퇴직연금(DB/DC)이 이미 있다면 IRP로 이전 신청만 하면 됩니다.
IRP 전환 비용 상세 내역과 실제 금액
IRP 전환 비용은 크게 입금 수수료, 운용 수수료, 이전 수수료로 나뉩니다.
2025년 기준 대부분 금융기관에서 입금 수수료는 무료입니다.
예를 들어 퇴직금 5,000만 원을 IRP로 전환할 때:
| 비용 항목 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|
| 입금 수수료 | 0원 | 모든 은행 무료 (퇴직연금 직상환) |
| 계좌 이전 수수료 | 5,000~10,000원 | 회사 퇴직연금 → IRP 시 1회 |
| 연간 운용 수수료 | 0.2~0.5% | 펀드/ETF 선택에 따라 다름 (예: 5,000만 원 기준 연 10~25만 원) |
| 해지 수수료 | 0~3% | 5년 미만 해지 시 적용, 55세 이후 무료 |
실제 예시: 2014년 10월 2일 입사, 2017년 9월 16일 퇴사(재직 1,080일), 평균임금 2,360,000원 기준 퇴직금 약 8,800만 원 발생 시 IRP 전환 비용은 초기 5,000원 + 연 운용 17만 원 정도예요.
고용노동부 계산기로 확인하면 1일 평균임금 78,667원, 퇴직금 = 30일분 × 근속연수(2.96년)로 산출됩니다.
DC형 퇴직연금에서 IRP 이전 시 운용 실적에 따라 손실 발생 가능.
2022년 이후 의무가입으로 이전 비용 0원인 곳 많아요.
전환 시 세금 혜택과 절세 팁
IRP로 전환하면 퇴직소득세를 연금소득세로 바꿔 연 16.5% 저율 적용받습니다.
총급여 5,500만 원 이하 근로자라면 연간 700만 원, 그 이상 1,200만 원 세액공제 가능.
최대 900만 원 한도 내에서 공제받아요.
예: 퇴직금 1억 원 전환 시 세금 2,000만 원 → 300만 원으로 줄어듭니다.
절세 팁: 매년 900만 원 추가 납입 시 세액공제 받으면서 복리 운용.
55세 이전 인출 시 퇴직소득세 40% 부과되니 장기 유지하세요.
2025년부터 IRP 자동 이전 의무화로 회사에서 안내 문자 옵니다.
세금 1,000만 원 이상 절감 효과!
회사별 퇴직연금 유형별 전환 방법
회사가 DB형(확정급여)이라면 퇴직 시점 평균임금 × 근속연수 × 30/365로 확정금 지급 후 IRP 입금.
DC형(확정기여)은 적립금 운용 실적만큼 이전, 회사 부담금 확정(월급 1/12).
IRP형은 이미 개인 계좌라 추가 전환 불필요.
전환 방법: 1) 퇴직 전 회사에 IRP 계좌번호 제출.
2) 퇴직 후 60일 내 금융기관 앱에서 ‘퇴직연금 이전 신청’.
필요 서류: 퇴직증명서, IRP 계좌번호, 신분증 사본.
은행 방문 없이 모바일뱅킹으로 완료됩니다.
| 퇴직연금 유형 | 전환 대상 | 비용 | 소요시간 |
|---|---|---|---|
| DB형 | 퇴직금 확정 후 IRP | 무료 | 1~3일 |
| DC형 | 적립금 이전 | 5,000원 | 3~7일 |
| 직접 퇴직금 | 현금 → IRP 입금 | 0원 | 당일 |
IRP 계좌 개설부터 지급받기까지 단계별 가이드
1. IRP 계좌 개설: 은행 앱 다운로드 → 본인 인증 → 직장인/퇴직자 선택 → 계좌 발급(무료, 5분 소요).
2. 회사에 통보: 퇴직 30일 전 ‘퇴직급여 지급 방식 변경 신청서’ 제출.
양식은 고용노동부 사이트 다운로드.
3. 퇴직 후 확인: 회사로부터 ‘퇴직급여 입금 확인서’ 수령.
IRP 앱에서 입금 내역 확인.
4. 운용 선택: TDF(타겟데이트펀드) 추천, 수수료 0.3%대.
연 5% 수익률 기대.
5. 지급: 55세 이후 연금/일시금 선택.
일시금 시 연금소득세 5.5~16.5%.
근속 1년 이상 모든 근로자 적용.
5인 미만 사업장도 2010년부터 의무.
주의사항과 자주 발생하는 문제 해결
퇴직일은 마지막 근무일 다음 날 입력(예: 9월 16일 퇴직 → 9월 17일).
미산입기간(육아휴직)은 평균임금 제외, 근무제외기간(개인휴직)은 근속 제외.
상여금은 연간 총액 4,000만 원 입력 시 3개월 평균에 포함.
문제 발생 시: 입금 지연 → 고용노동부 앱 ‘퇴직금 계산기’로 산정 후 민원 제기(무료).
이전 오류 → 금융감독원 민원 1332.
통상임금 > 평균임금 시 통상임금 기준!
2025년 IRP 의무가입으로 2022년 이후 입사자 대부분 자동 적용.
기존 퇴직금이라면 60일 내 직접 이전하세요.
비용 0원이라 무조건 추천합니다.
55세 후 무료, 연금세 16.5% 적용.
어떻게 하나요?
퇴직증명서 챙겨 고용노동부(1350)에 신고.
지급 기한 퇴직 후 14일.
계산기 사용하세요.
주식형 ETF로 7% 수익 목표 가능.
은행 상담 필수.
